審計委員會

審計委員會

本公司依「金融監督管理委員會」訂定之「公開發行公司審計委員會行使職權辦法」規定設置「審計委員會」,審計委員會由三名獨立董事組成,審計委員會旨在協助董事會履行其監督公司在執行有關會計、稽核、財務報導流程及財務控制上的品質和誠信度。

審計委員會之運作,以下列事項之監督為主要目的:

一、公司財務報表之允當表達。

二、簽證會計師之選(解)任及獨立性與績效。

三、公司內部控制之有效實施。

四、公司遵循相關法令及規則。

五、公司存在或潛在風險之管控。

審計委員會之職權事項如下:

一、依證交法第十四條之一規定訂定或修正內部控制制度。

二、內部控制制度有效性之考核。

三、依證交法第三十六條之一規定訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易、資金貸與他人、為他人背書或提供保證之重大財務業務行為之處理程
       序。

四、涉及董事自身利害關係之事項。

五、重大之資產或衍生性商品交易。

六、重大之資金貸與、背書或提供保證。

七、募集、發行或私募具有股權性質之有價證券。

八、簽證會計師之委任、解任或報酬。

九、財務、會計或內部稽核主管之任免。

十、由董事長、經理人及會計主管簽名或蓋章之各季及年度財務報告。

十一、營業報告書及盈餘分配或虧損撥補之議案。

十二、其他公司或主管機關規定之重大事項。

 審計委員會成員簡歷

職稱

姓名

選(就)任日期 任期 初次選任日期 主要經(學)歷
召集人

梁昇玉

109年06月24日 3 109年06月24日

政治大學企管碩士

洋基通運經理
委員

彭垂銘

109年06月24日 3 109年06月24日

台灣大學經濟學系

工商時報社長及發行人
委員

黃瑞祥

109年06月24日 3 109年06月24日

政治大學會計碩士

飛達企管顧問總經理

 

 

 

 

 



審計委員會成員專業資格及獨立性                                                                                            
 111年4月26日

條件
姓名

專業資格與經驗

獨立性情形註1 兼任其他公開發行公司獨立董事家數

獨立董事

彭垂銘

台灣大學經濟學系

本公司審計委員會成員、薪酬委員會成員

曾任職時報文教基金會執行長及工商時報社長暨發行人等合計約十五年以上,具有商務及公司業務所需五年以上之工作經驗
未有公司法第30條各款情事

符合獨立性

均無註1所述之情形,且已取得獨立董事(選任時、任職期間)聲明書,確認符合法令規定獨立性(選任時、任職期間)資格條件
0

獨立董事

梁昇玉

政治大學企管碩士

本公司審計委員會及薪酬委員會召集人

曾任職美眾物流公司總經理及洋基通運(股)公司經理等合計約十五年以上,具有商務及公司業務所需五年以上之工作經驗
未有公司法第30條各款情事

符合獨立性

均無註1所述之情形,且已取得獨立董事(選任時、任職期間)聲明書,確認符合法令規定獨立性(選任時、任職期間)資格條件
0

獨立董事

黃瑞祥

政治大學會計碩士

本公司審計委員會成員

曾任鼎信聯合會計師事務所審計服務部總經理及擔任飛達企管顧問有限公司總經理等合計約二十五年以上,具有商務、會計或財務專長及公司業務所需五年以上工作經驗,並擔任亞力電機(股)公司獨立董事、國票綜合證券(股)公司獨立董事
未有公司法第30條各款情事

符合獨立性
均無註1所述之情形,且已取得獨立董事(選任時、任職期間)聲明書,確認符合法令規定獨立性(選任時、任職期間)資格條件
2






















註1:獨立董事應敘明符合獨立性情形,包括但不限於本人、配偶、二親等以內親屬是否擔任本公司或其關係企業之董事、監察人或受僱人;本人、配偶、二親等以內親屬(或利用他人名義)持有公司股份數及比重;是否擔任與本公司有特定關係公司(參考公開發行公司獨立董事設置及應遵循事項辦法第3條第15~8款規定)之董事、監察人或受僱人;最近 2年提供本公司或其關係企業商務、法務、財務、會計等服務所取得之報酬金額。


審計委員會年度工作重點

年度主要工作重點為協助董事會履行其監督公司在執行有關財務報表(年度財務報告)的允當表達、簽證會計師的選(解)任及獨立性、公司內部控制制度的考核、公司相關法令(如:內部控制制度、取得或處份資產、資金貸與他人、為他人背書保證…等)及規則之確實遵循,及其他法定職權(財務主管或內部稽核主管任免)所包括之事項。


審計委員會成員出席情形
本屆委員截至111年05月13日,已開會12次,委員出列席情形如下

職稱 姓名 109-110
年度實際
出席次數
(a)
111年度
實際
出席次數
(b)
累積實際
出席次數
(B)
=(a)+(b)
委託出
席次數
應出席
次數(A)
實際出(列)
席率%
(B/A)
獨立董事 梁昇玉 10 2 12 0 12 100.00
獨立董事 彭垂銘 10 2 12 0 12 100.00
獨立董事 黃瑞祥 10 2 12 0 12 100.00

審計委員會決議事項

    111年審計委員會決議事項
  ● 110年審計委員會決議事項
  ● 109年審計委員會決議事項